نشاط مستقل وموضوعي يهدف إلى تعزيز الرقابة الداخلية لتحقيق أهداف المنظمة استنادًا على المخاطر المؤسسية. مراقبة الاستخدام الصحيح للموارد المؤسسية لتحقيق الأهداف المحددة. تقديم التوصيات والمشورة استنادًا على المراجعات والتحليلات والتقييمات الخاصة بالبيانات وإجراءات العمل. تنفيذ دورة المراجعة الكاملة للحسابات التي تبدأ من خطة مراجعة الحسابات وحتى كتابة التقرير للجنة المراجعة.
CIA
الدور الوظيفي
مساعد المراجعة الداخلية
رمز العائلة الوظيفية
CIA
العائلة الوظيفية
المراجعة الداخلية
جمع المستندات المطلوبة للمراجعة الداخلية بما في ذلك إجراء الأبحاث.
المساهمة في إنشاء الجداول الزمنية المتنوعة والملخصات والخطابات وفقًا لمبادئ ومعايير المراجعة.
إنشاء الملفات والوثائق الدقيقة في الوقت المحدد وحفظها.
تسهيل أنشطة المراجعة الداخلية وفقًا لمعايير المراجعة.
المساهمة في تنفيذ إجراءات الفحص.
الدور الوظيفي
أخصائي المراجعة الداخلية
رمز العائلة الوظيفية
CIA
العائلة الوظيفية
المراجعة الداخلية
تدوين مشاكل ونتائج المراجعة المحتملة وفقًا لتداعيات المخاطر.
المشاركة في تنفيذ أنشطة المراجعة بما في ذلك عمليات الأعمال والشؤون المالية والالتزام بالمعايير المطبقة وتخطيطها.
جمع المعلومات والأدلة المتعلقة بوجود تدابير مراقبة فعالة وتحليلها.
المساعدة في تحديد متطلبات عمليات المراجعة وتحديد مجالات التحسينات والمشاكل والتوصية بإدخال تحسينات على الإجراءات والضوابط الداخلية.
الدور الوظيفي
قائد فريق المراجعة الداخلية
رمز العائلة الوظيفية
CIA
العائلة الوظيفية
المراجعة الداخلية
تحديد نطاقات مشروعات المراجعة الداخلية واعتماد الجداول الزمنية.
مراجعة وثائق أعمال المراجعة لضمان اختبار الضوابط الرئيسية وعلاج جميع المخاطر الأساسية.
دراسة التقارير المالية لضمان دقة وموثوقية التوجيهات المحاسبية والالتزام بالمعايير المعمول بها.
إصدار تقارير الملاحظات الخاصة بمشاريع المراجعة.
الدور الوظيفي
مدير المراجعة الداخلية
رمز العائلة الوظيفية
CIA
العائلة الوظيفية
المراجعة الداخلية
إدارة تقييم المخاطر والرقابة الداخلية وتوجيهها.
تخطيط دورات المراجعة الداخلية وادارتها، وتحديد نطاق وتكرار ومدة عمليات المراجعة وتوزيع الموارد وفقًا لذلك.
الإشراف على دورات إعداد التقارير المالية وفق القواعد واللوائح والمعايير المطبقة وتقييم نزاهتها.
الإشراف على تنفيذ الإجراءات التصحيحية والتحسينات وفقًا لتوصيات المراجعة.
إجراء مهام مخصصة فيما يتعلق بالمخاطر المحددة أو المبلغ عنها.
اقتراح ميثاق للإدارة لضمان تعزيز نزاهة التنظيم الداخلي.
الدور الوظيفي
رئيس المراجعة الداخلية
رمز العائلة الوظيفية
CIA
العائلة الوظيفية
المراجعة الداخلية
الإسهام في صياغة الاستراتيجية الشاملة للمنظمة، بالتعاون مع آخرين ضمن الفريق التنفيذي، والتركيز على عمليات المراجعة الداخلية.
اعتماد سياسات عمليات المراجعة الداخلية وإجراءاتها، والحرص على تنفيذها وضمان فاعليتها.
إدارة عمليات المراجعة الداخلية وضمان التزامها بالمتطلبات الرقابية ومعايير السوق.
إدارة ميزانية المراجعة الداخلية ومراقبتها لتحقيق الكفاءة من حيث التكلفة.
إدارة العلاقات الداخلية والخارجية وتمثيل المنظمة في جميع مسائل الأعمال المتعلقة بعمليات المراجعة الداخلية.
الإشراف على تنفيذ خطة التدقيق المعتمدة لضمان أعلى مستوى من جودة الخدمات.